审  计  报  告

台天会审【2019】0261号

温岭市曙光义务工作者协会：

我们接受委托，审计了贵单位2018年12月31日的资产负债表、2018年度的业务活动表和现金流量表。贵单位的责任是对所提供的会计报表及相关资料的真实性、合法性负责，我们的责任是对该期间的财务收支情况发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师审计准则》进行的，在审计过程中，我们结合贵单位实际情况，实施了包括检查等我们认为必要的审计程序，现将审计情况报告如下：

一、贵单位基本情况

温岭市曙光义务工作者协会，已于2016年11月24日取得统一社会信用代码为51331081336388387T的社会团体法人登记证书，法定代表人陈妙根，注册资金3万元，住所设在温岭市太平街道中华路458号。业务范围：组织义务工作者开展社会公益活动。

二、财务状况

1、2018年12月31日资产总额363,880.57元，负债0.00元，净资产363,880.57元。

2、2018年12月31日的资产情况：

⑴货币资金363,880.57元，其中：现金1,117.18元，银行存款301,327.39元，其他货币资金61,436.00元。其他货币资金61,436.00元系支付宝账户余额。

3、2018年12月31日的负债情况：

无。

4、2018年12月31日的净资产情况：

非限定性净资产期初数为99,807.86元，本期增加126,864.43元，2016年度账务调整（关爱留守儿童项目）调减2,788.00元，期末数为223,884.29元。

限定性净资产期初数为168,404.30元，本期减少31,196.02元，2016年度账务调整（关爱留守儿童项目）调增2,788.00元，期末数为139,996.28元。其中，失独家庭特殊家庭项目95,797.34元，社会组织公益项目1,745.20元，关爱留守儿童项目7,189.44元，微笑翅膀/残疾家庭结对帮扶项目7,177.05元，益路同行项目28,087.25。

三、业务活动情况

    2018年度业务活动情况

1、收入495,121.06，其中：会费收入31,200.00元，捐赠收入269,503.88元，政府补助收入193,500.00元，其他收入917.18元。其他收入917.18元系利息收入。

2、业务活动成本314,914.34元，其中：义工活动支出90,218.32元，关爱失独家庭活动/助学助困支出183,378.16元，关爱留守儿童项目17,275.56元，微笑翅膀关爱残疾人12,129.55元，益路同行项目11,912.75元。

3、管理费用84,038.91元，其中：办公费3,407.40元，通讯费1,058.69元，工资41,000.00元，服装费8,662.50元，社保费用11,445.81元，广告业务宣传费18,464.51元。

4、其他费用499.40元，系手续费支出。

我们认为，后附的会计报表符合国家颁布的《民间非营利组织会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵单位2018年度的财务情况、业务活动情况和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

 

附送：1、2018年12月31日资产负债表；

2、2018年度业务活动表；

          3、2018年度现金流量表。

 

 

台州天一会计师事务所有限公司             中国注册会计师：

 

           

浙江·台州                       中国注册会计师：

                               

 

                                     二○一九年五月八日